Le bénéfice net d’iA Société financière a baissé de 3,9 % au deuxième trimestre de 2022. Cette baisse est toutefois moins importante que celle enregistrée au premier trimestre (baisse de 12,7 %). 

L’assureur déclare un résultat net attribué aux actionnaires de 222 millions de dollars (M$) au deuxième trimestre de 2022, comparativement à 231 M$ au deuxième trimestre de 2021. Il s’agit d’une baisse de 4 % ou de 9 M$. 

La Société dit avoir enregistré une perte nette d’expérience de 37 M$ en 2022, soit 28 M$ après impôts et -0,26 $ par action. Elle l’attribue à l’incidence négative de variations des marchés. 

Du positif malgré le recul 

L’assureur souligne des aspects positifs malgré le recul du bénéfice net. Président et chef de la direction de iA Groupe financier, Denis Ricard attribue aux excellents résultats obtenus au deuxième trimestre et à sa solide position de capital sa décision d’augmenter de 8 % le dividende versé aux actionnaires ordinaires. Il a aussi qualifié de très positive la récente augmentation des taux d’intérêt à long terme « compte tenu, tout particulièrement, de notre bloc d’affaires à long terme en assurance individuelle ».

Viceprésident exécutif, chef des finances et actuaire en chef d’iA, Jacques Potvin souligne pour sa part que le bénéfice par action (BPA) tiré des activités de base pour le deuxième trimestre se situe au-dessus de l’indication donnée aux marchés. Ce qu’il attribue à la solide croissance du bénéfice anticipé sur l’en-vigueur et une expérience positive dans les activités de base d’iA. « Cet excellent résultat a contribué à une forte génération organique de capital d’environ 160 M$, qui vient consolider la solidité financière de la Société et favoriser la création de valeur future », a-t-il commenté.

Le bénéfice anticipé sur l’en-vigueur représente la fraction du revenu découlant des polices et des contrats en vigueur au début de la période, et qui devrait être réalisée selon les meilleures hypothèses établies au moment de l’élaboration du budget de 2022.

IFRS 17 

M. Potvin dit également pouvoir renforcer ses prévisions positives quant aux effets qu’aura la transition vers les normes de présentation de l’information financière IFRS 9 (instruments financiers) et IFRS 17 (contrats d’assurance).

« Nous prévoyons maintenant, entre autres effets favorables, une importante augmentation de notre ratio de solvabilité », dit-il. Dans ses déclarations, iA qualifie de robuste son ratio de solvabilité, qui s’est établi à 130 % au 30 juin 2022.

Résultats par secteur 

Seul le secteur de l’assurance collective d’iA a vu son bénéfice croître au deuxième trimestre de 2022. Ce secteur enregistre un résultat net attribué aux actionnaires ordinaires de 34 M$ au deuxième trimestre de 2022, contre 26 M$ au deuxième trimestre de 2021. La hausse est de 30,8 % ou 8 M$. 

Le résultat de quatre secteurs recule : 

• Épargne et retraite collectives : ce secteur enregistre un résultat net attribué aux actionnaires ordinaires de 1 M$ au deuxième trimestre de 2022, contre 7 M$ au deuxième trimestre de 2021. La baisse est de 85,7 % ou 6 M$. 
• Affaires américaines : ce secteur enregistre un résultat net attribué aux actionnaires ordinaires de 24 M$ au deuxième trimestre de 2022, contre 27 M$ au deuxième trimestre de 2021. La baisse est de 11,1 % ou 3 M$ 
• Gestion de patrimoine individuel : ce secteur enregistre un résultat net attribué aux actionnaires ordinaires de 57 M$ au deuxième trimestre de 2022, contre 60 M$ au deuxième trimestre de 2021. La baisse est de 5 % ou 3 M$. 
• Assurance individuelle : ce secteur enregistre un résultat net attribué aux actionnaires ordinaires de 106 M$ au deuxième trimestre de 2022, contre 111 M$ au deuxième trimestre de 2021. La baisse est de 4,5 % ou 5 M$. 

iA Assurance 

Pour sa part, iA Assurance déclare au deuxième trimestre de 2022 un bénéfice net de 225 M$ attribué à son unique porteur d’actions ordinaires, iA Société financière, contre 232 M$ au deuxième trimestre de 2021. Il s’agit d’un recul de 3 % ou 7 M$. 

Ventes solides d’assurance individuelle 

Quatre secteurs ont vu leurs ventes progresser au deuxième trimestre de 2022 : l’assurance vie individuelle, l’assurance collective, l’épargne et retraite collectives et l’assurance de dommages. 

Assurance vie individuelle : Denis Ricard signale que la lancée des ventes s’est poursuivie au deuxième trimestre de 2022, particulièrement du côté des ventes à l’assurance individuelle. Les ventes d’assurance individuelle ont ainsi totalisé 98 M$ au deuxième trimestre de 2022, par rapport à 73 M$ au deuxième trimestre de 2021. Il s’agit d’une hausse de 34,2 % ou 25 M$.

Dans son rapport de gestion du deuxième trimestre, l’assureur attribue cette croissance entre autres à la bonne performance de tous ses réseaux de distribution et à l’augmentation de la prime moyenne par police vendue. Il précise, sans le nommer, qu’un grand distributeur en particulier a enregistré de très solides ventes. iA ajoute que ses produits d’assurance vie avec participation ont connu un grand succès.

Assurance collective : les ventes de ce secteur ont atteint 436 M$ au deuxième trimestre de 2022, contre 370 M$ au deuxième trimestre de 2021. La hausse est de 17,8 % ou 66 M$.

La croissance de ce secteur a été principalement portée par les ventes du créneau des services aux concessionnaires. Elles ont été de 355 M$ au deuxième trimestre de 2022, soit une hausse de 14 % par rapport au deuxième trimestre de 2021. Du côté des régimes d’employé, les ventes d’assurance collective ont totalisé 12 M$ au deuxième trimestre de 2022, contre 14 M$ au deuxième trimestre de 2021. iA explique que le volume d’activités de soumission a diminué pendant le trimestre.

Assurance de dommages : les ventes de ce secteur ont atteint 145 M$ au deuxième trimestre de 2022, contre 139 M$ au deuxième trimestre de 2021. Elles sont en hausse de 4,3 % ou 6 M$. 

Épargne et retraite collectives : les ventes de ce secteur se chiffrent à 695 M$ au deuxième trimestre de 2022, contre 675 M$ au deuxième trimestre de 2021. La hausse est de 3 % ou 20 M$. 

Les ventes de deux secteurs reculent 

Gestion de patrimoine : les ventes de ce secteur ont atteint 1,529 milliard de dollars (G$) au deuxième trimestre de 2022, contre 2 015 G$ au deuxième trimestre de 2021. La baisse est de 24,1 % ou 486 M$. 

Le PDG d’iA Groupe financier estime que les affaires de gestion de patrimoine ont tout de même fait bonne figure. « Le secteur de la gestion de patrimoine individuel a enregistré des entrées nettes de fonds malgré la baisse des marchés financiers », signale-t-il. 

Affaires américaines : les ventes des affaires américaines ont atteint 304 M$ au deuxième trimestre de 2022, contre 322 M$ au deuxième trimestre de 2021. La baisse est de 5,6 % ou 18 M$.

Dans le détail, les ventes des affaires américaines d’assurance individuelle sont de 38 M$ au deuxième trimestre de 2022, contre 37 M$ au deuxième trimestre de 2021, en hausse de 2,7 %. Celles des services aux concessionnaires – assurance biens et risques divers sont de 266 M$ au deuxième trimestre de 2022, contre 285 M$ au deuxième trimestre de 2021, soit une baisse de 6,7 %.